ఆదాయపు పన్ను శాఖ (Income Tax) కేవలం పెద్ద ధనవంతులకే నోటీసులు ఇవ్వదు, సాధారణ ఆదాయం ఉన్న వ్యక్తులకు కూడా ఐటీ నోటీస్ వచ్చే అవకాశం ఉంటుంది. చాలా అసాధారణమైన డబ్బు లావాదేవీలు జరిగితే, అది ఖచ్చితంగా ఆ శాఖ దృష్టికి వెళ్తుంది.
ఉదాహరణకు, ఒక వ్యక్తి ప్రకటించిన ఆదాయం కంటే ఎక్కువ డబ్బు లావాదేవీ జరిగితే ఐటీకి ఆ వాసన తగలక మానదు.
చాలా ఎక్కువ వ్యత్యాసం ఉన్న సందర్భంలో నోటీసు ఇచ్చి వివరణ అడుగుతారు.
డబ్బు లావాదేవీలకు ప్రధాన మూలం సేవింగ్స్ అకౌంట్ (పొదుపు ఖాతా). ఇక్కడ ఎలక్ట్రానిక్ రూపంలో నగదు లావాదేవీ జరిగితే, అది ఎక్కడి నుండి వచ్చింది, ఎక్కడికి వెళ్లింది అనే జాడ దొరికిపోతుంది. నగదు లావాదేవీ జరిగినప్పుడు, ఆ ఆదాయం ఎక్కడి నుండి వచ్చిందో రుజువు చూపించాలి. ఐటీ గమనించదగిన కొన్ని ముఖ్యమైన సేవింగ్స్ అకౌంట్ లావాదేవీల వివరాలు క్రింద ఇవ్వబడ్డాయి:
- సంవత్సరంలో పెద్ద మొత్తంలో నగదు డిపాజిట్లు మీ అన్ని సేవింగ్స్ అకౌంట్లలో ఒక సంవత్సరంలో ₹10 లక్షల కంటే ఎక్కువ నగదు డిపాజిట్ అయితే, బ్యాంకులు ఆ విషయాన్ని ఆదాయపు పన్ను శాఖ దృష్టికి తీసుకువస్తాయి. అంత నగదు ఎక్కడి నుండి వచ్చిందని ఐటీ నోటీసు రావచ్చు. ఆ ఆదాయ వనరుకు సాక్ష్యం చూపించాల్సి ఉంటుంది.
- క్రెడిట్ కార్డు బిల్లు చెల్లింపులు మీ క్రెడిట్ కార్డు వినియోగం మొత్తం ₹10 లక్షలు దాటితే బ్యాంకులు మరియు క్రెడిట్ కార్డు కంపెనీలు ఐటీ దృష్టికి తీసుకువస్తాయి. అదే విధంగా, ₹1 లక్ష కంటే ఎక్కువ మొత్తాన్ని నగదు (Cash) ద్వారా చెల్లించినప్పుడు కూడా అది ఐటీ దృష్టికి వెళ్తుంది.
- పెద్ద మొత్తంలో నగదు లావాదేవీ చాలా పెద్ద మొత్తంలో నగదు లావాదేవీలు నిర్వహిస్తే అది ఐటీ శాఖకు అనుమానం కలిగించవచ్చు. ఎక్కువ నగదు ఉపసంహరించుకోవడం (Withdraw), లేదా ఎక్కువ నగదు డిపాజిట్ చేయడం వంటివి ‘రెడ్ ఫ్లాగ్స్’ (Red Flags)గా పరిగణించవచ్చు.
- ఆస్తి లావాదేవీ ₹30 లక్షల కంటే ఎక్కువ విలువైన స్థిరాస్తిని కొనుగోలు చేసినప్పుడు లేదా విక్రయించినప్పుడు సబ్-రిజిస్ట్రార్ కార్యాలయం నుండి ఐటీ శాఖకు సమాచారం పంపబడుతుంది. ఐటీ దీనిని పరిశీలించవచ్చు.
- నిష్క్రియ ఖాతా అకస్మాత్తుగా క్రియాశీలమైతే… చాలా రోజులుగా నిష్క్రియంగా ఉన్న బ్యాంక్ అకౌంట్ క్రియాశీలమై, చాలా త్వరగా ఎక్కువ లావాదేవీలు జరిపితే అది ఐటీకి అనుమానం కలిగించవచ్చు. నోటీసు ఇచ్చి వివరణ అడగవచ్చు.
అదే విధంగా, అధిక మొత్తంలో ఫారన్ కరెన్సీ (విదేశీ కరెన్సీ) లావాదేవీలు జరగడం; ఐటీఆర్ (ITR)లో ప్రకటించిన దానికి మరియు బ్యాంక్ నుండి వడ్డీ ఆదాయంగా నివేదించిన దానికి మధ్య సమాచారంలో వ్యత్యాసం ఉండటం వంటి సందర్భాలు కూడా ఐటీ కన్ను పడేలా చేస్తాయి.
