ప్రభుత్వం మద్దతు ఇచ్చే పదవీ విరమణ ప్రణాళికలు ప్రజలకు వారి భవిష్యత్ ఆర్థిక స్థిరత్వంలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి విభిన్న మార్గాలను అందిస్తాయి. ఈ ఎంపికల్లో ఉద్యోగుల భవిష్య నిధి (ఈపీఎఫ్), పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ (పీపీఎఫ్) వారి పదవీ విరమణ నిధులను బలోపేతం చేయడానికి ఉద్దేశించిన అనుకూలమైన ఎంపికలుగా నిలుస్తాయి.
ప్రతి స్కీమ్ ప్రత్యేక ఉపసంహరణ నిబంధనలు, అర్హత షరతులు, జాగ్రత్తగా పరిశీలించాల్సిన సంబంధిత ప్రమాద కారకాలతో వస్తుంది. ఈ రెండూ కూడా సంఘటిత రంగంలోని ఉద్యోగులు, సాధారణ ప్రజల కోసం రూపొందించిన ప్రభుత్వ నిర్వహణ పొదుపు పథకాలుగా స్పష్టమైన సారూప్యతలతో పాటు పెట్టుబడిదారుల కోసం దీర్ఘకాలిక కార్పస్‌ను స్థాపించే భాగస్వామ్య లక్ష్యం ఉన్నప్పటికీ అనేక వ్యత్యాసాలు వాటిని వేరు చేస్తాయి. వడ్డీ రేట్లు, పదవీకాలం, పన్ను ప్రయోజనాలు, ఇతర అంశాలలో వ్యత్యాసాలు ఈ పొదుపు సాధనాలను విభిన్నంగా వర్గీకరిస్తాయి. కాబట్టి పెట్టుబడులు పెట్టే ముందు ఈపీఎఫ్, పీపీఎఫ్ స్కీమ్‌ల ప్రత్యేకతలను అర్థం చేసుకోవడం చాలా ముఖ్యం. కాబట్టి ఈ రెండు స్కీమ్‌ల మధ్య ప్రధాన తేడాలతో పాటు పెట్టుబడిదారులకు కలిగే లాభాలను ఓ సారి తెలుసుకుందాం.
ఎంప్లాయి ప్రావిడెంట్ ఫండ్
ఈపీఎఫ్ అనేది విధిగా పదవీ విరమణ పొదుపు పథకం. ఇందులో యజమానితో పాటు ఉద్యోగి ఇద్దరూ విరాళాలు జమ చేస్తారు. ఈ విరాళాలు జీతం నిర్మాణం ఆధారంగా ముందుగా నిర్ణయిస్తారు. పాక్షిక ఉపసంహరణలు అనుమతించబడినప్పటికీ పదవీ విరమణ వయస్సు వచ్చిన తర్వాత మాత్రమే పూర్తి కార్పస్ అందుబాటులో ఉంటుంది. ఈ పథకం పన్ను ప్రయోజనాలను కూడా అందిస్తుంది. రిటైర్‌మెంట్-సెంట్రిక్ సేవింగ్స్ అవెన్యూని కోరుకునే జీతం పొందే వ్యక్తులకు ఈపీఎఫ్ ప్రత్యేకంగా సరిపోతుంది.
వేతనాలు పొందే ఉద్యోగులకు తప్పనిసరిగా ఉంటుంది. యజమాని, ఉద్యోగి ఇద్దరూ ప్రాథమిక జీతంలో 12 శఆతం డియర్‌నెస్ అలవెన్స్‌ను అందజేస్తారు. అలాగే ఈపీఎప్లలో అధిక వడ్డీ రేటు అందిస్తారు. ప్రస్తుతం 8.25 శాతం వడ్డీను అందిస్తున్నారు. నిర్ధిష్ట పరిస్థితుల్లో మినహా పదవీ విరమణకు ముందు నిధులను ఉపసంహరించుకోవడం కష్టం. అలాగే సెక్షన్ 80 సీ కింద పన్ను మినహాయింపు వస్తుంది.ఈపీఎఫ్‌కు ప్రభుత్వ మద్దతు ఉన్నా కాని 15 శాతం పెట్టుబడి ద్వారా ఈక్విటీ మార్కెట్‌లో పెట్టుబడి పెడతారు.
పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్
పీపీఎఫ్ ఖాతాదారులు వారి పదవీ విరమణ నిధులను పెంచుకునేలా చేస్తుంది. అదే సమయంలో వారి పన్ను భారాన్ని తగ్గిస్తుంది. కనీసం 15 సంవత్సరాల కాలవ్యవధితో పీపీఎఫ్ నిర్దిష్ట వ్యవధి తర్వాత పాక్షిక ఉపసంహరణలను అనుమతిస్తుంది. ఈ పెట్టుబడి మార్గం వారి దీర్ఘకాల పొదుపు వ్యూహంలో కొంత వశ్యతను కోరుకునే జీతం మరియు జీతం లేని వ్యక్తులకు అందిస్తుంది. అయితే ఇది స్వచ్ఛంద పథకం. భారతీయ పౌరులతో పాటు ఎన్ఆర్ఐలందరికీ అందుబాటులో ఉంటుంది. అయితే ఈ పథకంలో ప్రస్తుతం 7.1 శాతం వడ్డీను అందిస్తున్నారు. అయితే ఈ పథకంలో ఐదు సంవత్సరాల తర్వాత పరిమిత ఉపసంహరణలకు అనుమతి ఉంటుంది. మెచ్యూరిటీ సమయంలో పూర్తి ఉపసంహరణ అర్హత ఉంటుంది. అలాగే విరాళాలు, వడ్డీ, మెచ్యూరిటీ మొత్తాలపై పన్ను రహితం. ఈ పథకం పూర్తిగా ప్రభుత్వం నేరుగా నిర్వహిస్తుంది.
ఈపీఎఫ్ X పీపీఎఫ్
పీపీఎఫ్‌లో ఒక వ్యక్తి ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో కనీసం రూ.500తో పాటు గరిష్టంగా రూ. 1,50,000తో ప్రారంభించవచ్చు. మరోవైపు ఈపీఎఫ్ కోసం జీతంలో 12 శాతంతో పాటు డీఏ తప్పనిసరి సహకారం అందించబడుతుంది. ఇది స్వచ్ఛందంగా పెంచవచ్చు.
పీపీఎఫ్ 15 సంవత్సరాలు, ఆ తర్వాత 5 సంవత్సరాల కాలానికి పొడిగించబడుతుంది. ఈపీఎఫ్ ఖాతాను పదవీ విరమణ తర్వాత లేదా సబ్‌స్క్రైబర్ రెండు నెలలకు పైగా నిరుద్యోగిగా ఉన్న తర్వాత మాత్రమే మూసివేస్తారు.
పీపీఎఫ్ పెట్టుబడులకు ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80 సీ కింద పన్ను ప్రయోజనం లభిస్తుంది. మెచ్యూరిటీ మొత్తానికి కూడా పన్ను మినహాయింపు ఉంది. ఈపీఎఫ్‌కి చేసే సహకారం పన్ను ప్రయోజనాన్ని ఆకర్షిస్తుంది, అయితే ఐదేళ్ల ఉపాధిని పూర్తి చేయడానికి ముందు ఈపీఎఫ్ ఖాతా నుంచి ఉపసంహరణకు పన్ను విధిస్తారు. పదవీ విరమణ తర్వాత మెచ్యూరిటీ మొత్తం పన్ను రహితం.
రెండింటినీ తీసుకోవడం వల్ల కలిగే ప్రయోజనాలు
రెండు స్కీమ్‌లలో కంబైన్డ్ కాంట్రిబ్యూషన్‌లు, రిటర్న్‌లు పెద్ద రిటైర్‌మెంట్ ఫండ్‌కు దారితీయవచ్చు.
ఒకే పథకంపై ఆధారపడటాన్ని తగ్గిస్తుంది. ఈపీఎఫ్‌లో సంభావ్య మార్కెట్ హెచ్చుతగ్గుల నుంచి రక్షణను అందిస్తుంది.
ఈపీఎఫ్‌తో పోలిస్తే పీపీఎఫ్ విరాళాలు, ఉపసంహరణలపై మరింత నియంత్రణను అందిస్తుంది.
ఈపీఎఫ్ ద్వారా సెక్షన్ 80సీ కింద పన్ను మినహాయింపును ఉపయోగించుకోవచ్చు. అలాగే పీపీఎఫ్‌నకు సంబంధించిన పన్ను రహిత ప్రయోజనాలను ఆస్వాదించవచ్చు.
