ఇటీవల RBI (రిజర్వ్ బ్యాంక్ ఆఫ్ ఇండియా) మరియు ఐటీ శాఖ పెద్ద మొత్తాల బ్యాంక్ డిపాజిట్లపై కఠినమైన నిబంధనలు విధించాయి. ఈ నియమాలు డబ్బు శుద్ధీకరణ (money laundering), టాక్స్ ఎగవేత (tax evasion) వంటి అనైతిక పద్ధతులను నియంత్రించడానికి రూపొందించబడ్డాయి. మీ సేవింగ్స్/కరెంట్ అకౌంట్లో డబ్బు ఎంత వరకు ఉంచవచ్చు, ఏ పరిమితులు మీరు తెలుసుకోవాలి మరియు ఏమి జాగ్రత్తలు పాటించాలో ఇక్కడ వివరిస్తున్నాము:
1. సేవింగ్స్ అకౌంట్ పరిమితి (రూ.10 లక్షలు)
- RBI ప్రకారం, ఒక్క సేవింగ్స్ అకౌంట్లో సగటున సంవత్సరంలో రూ.10 లక్షలకు మించి డబ్బు ఉండకూడదు. ఈ మొత్తం కంటే ఎక్కువ ఉంటే, బ్యాంకు దాన్ని Annual Information Return (AIR) ద్వారా ఐటీ శాఖకు రిపోర్ట్ చేయాల్సి ఉంటుంది.
- ఉదాహరణకు: మీ అకౌంట్లో సంవత్సరంలో రూ.15 లక్షలు ఉంటే, అది “హై-వాల్యూమ్ ట్రాన్సాక్షన్”గా గుర్తించబడుతుంది. ఈ డేటా ఐటీ శాఖకు అందుతుంది.
2. కరెంట్ అకౌంట్ పరిమితి (రూ.50 లక్షలు)
- కరెంట్ అకౌంట్లకు ఈ పరిమితి రూ.50 లక్షలు. ఇది వ్యాపార లావాదేవీలకు అనుకూలంగా ఉంటుంది. కానీ, డబ్బు మూలం (source of income) స్పష్టంగా ఉండాలి. ఉదాహరణకు, ఒక వ్యాపారస్తుడు రూ.60 లక్షలు డిపాజిట్ చేస్తే, అతను ఆ ఆదాయాన్ని టాక్స్ రిటర్న్లో డిక్లేర్ చేయాలి.
3. PAN కార్డ్ తప్పనిసరి
- ఏక్క ట్రాన్సాక్షన్లో రూ.50,000కు మించి డిపాజిట్ చేస్తే PAN కార్డ్ తప్పనిసరి.
- సంవత్సరంలో మొత్తం డిపాజిట్లు రూ.10 లక్షలు (సేవింగ్స్) లేదా రూ.50 లక్షలు (కరెంట్) కంటే ఎక్కువైతే, PAN వివరాలు బ్యాంకుకు అందించాలి.
4. డబ్బు మూలాన్ని సమర్థించడం
- ఒకవేళ మీరు పెద్ద మొత్తాన్ని డిపాజిట్ చేస్తున్నారో (ఉదా: రూ.5 లక్షలు), బ్యాంకు “క్యాష్ ట్రాన్సాక్షన్ రిపోర్ట్ (CTR)” నింపడానికి కోరవచ్చు. ఇందులో డబ్బు ఎక్కడ నుంచి వచ్చింది (ఉదా: జీతం, అమ్మకాలు, లోన్) అనే వివరాలు ఇవ్వాలి.
- సంశయాస్పద ట్రాన్సాక్షన్లు ఉంటే, బ్యాంకు ఫినాన్షియల్ ఇంటెలిజెన్స్ యూనిట్ (FIU-IND)కు రిపోర్ట్ చేస్తుంది.
5. పెనాల్టీలు & ఐటీ నోటీసులు
- PAN లేకుండా డిపాజిట్ చేస్తే 10% TDS కత్తిరించబడుతుంది.
- డబ్బు మూలం స్పష్టంగా లేకపోతే, ఐటీ శాఖ పన్ను తప్పు (tax evasion) కేసులు ప్రారంభించవచ్చు.
ఏం చేయాలి?
- సేవింగ్స్ అకౌంట్లో రూ.10 లక్షలకు మించి డబ్బు ఉంచకండి. అవసరమైతే ఫిక్స్డ్ డిపాజిట్ (FD) లేదా ఇతర పెట్టుబడులకు మార్చండి.
- PAN కార్డ్ నమోదు బ్యాంకులో ఖచ్చితంగా చేయించుకోండి.
- డబ్బు మూలాన్ని డాక్యుమెంట్ చేయండి (ఉదా: పేరోల్ స్లిప్పులు, ఇన్వాయిస్లు).
- సంవత్సరంలో రూ.10 లక్షలకు మించిన ట్రాన్సాక్షన్లు ఉంటే, ఆదాయపు పన్ను రిటర్న్లో డిక్లేర్ చేయండి.
మీరు ఈ నిబంధనలను పాటిస్తే, ఐటీ శాఖ లేదా బ్యాంకు నుండి సమస్యలు ఎదుర్కోకుండా ఉంటారు. ఎలాంటి సందేహాలు ఉంటే CA లేదా ఫైనాన్షియల్ అడ్వైజర్తో సంప్రదించండి.
